Bộ 3 Cuốn Sách thuế FDI: Bí mật Giao dịch liên kết, Thuế Nhà thầu & Thuế TNCN có lao động nước ngoài

Bộ 3 cuốn sách giúp bạn trang bị đầy đủ những kiến thức nền tảng, cốt lõi, giúp bạn hiểu và phân tích được bản chất, cách thức thực hiện các hoạt động trong doanh nghiệp FDI như: chuyển giá, giao dịch liên kết, xử lý trọn vẹn các tình huống liên quan đến thuế nhà thầu, thấu hiểu bản chất về thuế thu nhập cá nhân có yếu tố lao động nước ngoài để xử lý các tình huống phức tạp về sắc thuế này một cách bài bản và sâu sắc.

Đặc biệt, khi bạn khai thác, đào sâu vào nội dung của từng cuốn, bạn sẽ củng cố thêm giá trị cho hành trình trở thành chuyên gia tư vấn thuế của mình.

Cuốn 1: Bí mật giao dịch liên kết 

“Mổ xẻ toàn diện những chiêu thức chuyển giá giữa công ty mẹ, công ty con và công ty liên kết”

Lợi nhuận và làm thế nào để tối ưu các chi phí luôn là ưu tiên số 1 của nền thương mại thế giới; các doanh nghiệp tích cực tìm kiếm các giải pháp, “cách” để làm sao làm đầy túi của họ càng nhiều càng tốt, kể cả “né”, “giảm”, “trốn” thuế. Rất nhiều năm trước báo chí thường xuyên đưa tin các phi vụ chuyển giá, từ Cocacola, Facebook, đến Morgan Corp,… đều đã từng bị nêu tên. Câu hỏi đặt ra rằng: “chuyển giá liệu có phải là một trong các hoạt động trốn thuế?” và có thực sự nghiêm trọng đến nỗi “cũng là ưu tiên số 1 của các cơ quan Thuế sở tại, được tập trung đầu tư như một ngành kinh doanh đem lại lợi nhuận cho các chính phủ”.

Các doanh nghiệp tìm cách mở rộng các chi nhánh tại các khu vực có thuế suất thấp, điều chỉnh lợi nhuận, biến lãi thành lỗ; trong khi đó cơ quan Thuế sử dụng các nghiệp vụ thanh, kiểm tra điều chỉnh tỉ suất lợi nhuận để tìm ra các mánh khoé của doanh nghiệp…. Giống như một cuộc đấu cam go, đánh trực tiếp vào lợi ích của mỗi bên, khiến chúng dường như ngày càng trở nên thú vị và quyết liệt hơn.  

Cuốn sách sẽ chỉ cho bạn cách tiếp cận toàn diện về giá chuyển nhượng. Không chỉ tổng hợp đầy đủ các kiến thức nền tảng, những quy định hiện hành mới nhất, mà còn bao gồm các trường hợp cụ thể của việc ứng dụng các quy định trên thực tế.

Cuốn sách sẽ tập trung truyền tải:

–   Các góc nhìn tổng quan, đầy đủ và đa chiều về hoạt động chuyển giá, giao dịch liên kết hiện nay;

–   Các quy định xác định giá giao dịch liên kết tại Việt Nam

–   Phương pháp xác định giá giao dịch liên kết

–   Các thức khấu trừ chi phí lãi vay

–   Hướng dẫn chi tiết cách kê khai giao dịch liên kết theo Nghị Định 132/2020/NĐ-CP

–   Cách lập hồ sơ quốc gia một cách chuẩn chỉnh

–   Các nhóm giao dịch liên kết cần lưu ý

–   Xu hướng Thanh kiểm tra về chuyển giá, giao dịch liên kết tại Việt Nam

–   Các thỏa thuận trước về phương pháp xác định giá tính thuế (APA)

Những bí mật dần được phát lộ và hé mở những góc nhìn tổng quan, chân thật nhất về hoạt động chuyển giá, giao dịch liên kết

Cuốn 2: Hướng dẫn thuế thu nhập cá nhân 

“Thấu hiểu bản chất để xử lý các tình huống về thuế TNCN một cách bài bản và sâu sắc”

HƯỚNG DẪN THUẾ TNCN đóng vai trò như một bản đồ thu nhỏ kiến thức trọng tâm và xử lý trọn vẹn các tình huống liên quan tới thuế thu nhập cá nhân, tiền lương và bảo hiểm.

Đặc điểm nổi bật của sắc thuế này là trực tiếp tới tác động vào túi tiền của các cá nhân cụ thể đang tham gia hoạt động trong nền kinh tế. Người nộp thuế ở đây chính là các cư dân có thu nhập từ việc làm bất kể nơi đâu trên thế giới, kiếm được từ nguồn nào, lao động là người Việt Nam hay lao động là người nước ngoài.

Tuy nhiên, do các thành phần lao động trong xã hội đứng ở các vị trí và nhận được số thu nhập không giống nhau, do vậy việc thực thi nghĩa vụ thuế được áp dụng lũy tiến, thuế suất, mức khấu trừ, … cũng có sự khác biệt cho từng nhóm cụ thể, điều này nhằm đảm bảo công bằng cho các nhóm thiểu số, yếu thế trong xã hội, đồng thời tối ưu được số thuế nhưng cũng góp phấn nảy sinh vô vàn các vấn đề như:

• Cần tính thuế TNCN như thế nào đối với trường hợp tiền lương đối với chuyên gia người nước ngoài quá thấp?
• Hoặc việc quyết toán thuế đối với cá nhân cư trú có phát sinh số thuế đã nộp tại nước ngoài?
• Hoặc thuế TNCN đối với chuyên gia sang Việt Nam làm việc theo hợp đồng dịch vụ với nhà thầu nước ngoài?

Câu trả lời cho một vài trong số hàng tá các vấn đề tương tự như trên chính là đây! Tại cuốn sách Hướng dẫn thuế TNCN, ấn bản mới nhất năm 2023 trong tủ sách của TACA.

Cuốn sách Hướng dẫn thuế thu nhập cá nhân sẽ giúp bạn đào sâu và khai thác chi tiết hơn về các khía cạnh của sắc thuế này, từ cơ sở pháp lý cho đến việc thực thi và xử lý các tình huống phức tạp xoay quanh sắc thuế TNCN.

Từng phần trong cuốn sách được thiết kế logic với nhau để giúp bạn hiểu về bản chất của thuế thu nhập cá nhân. Những kiến thức được “cô đọng” để bạn dễ dàng nắm bắt những phần quan trọng và cốt lõi của sắc thuế thu nhập cá nhân, như:

–   Hiểu rõ về các khoản thu nhập từ tiền công, tiền lương VÀ các khoản thu nhập NGOÀI tiền công, tiền lương.

–   Biết cách tính toán thuế thu nhập cá nhân một cách “thành thục” dựa trên các khoản thu nhập và giảm trừ.

–   Nắm rõ về các khoản khấu trừ, miễn giảm thuế, hiểu về cách ứng dụng thuế thu nhập cá nhân trong thực tế từ việc xử lý thuế TNCN cho người cư trú và không cư trú, các vấn đề liên quan đến visa, bảo hiểm và hợp đồng lao động.

–   Hướng dẫn cực kì chi tiết về cách kê khai, tính, nộp, khấu trừ thuế đối với từng nhóm thu nhập cụ thể….

Nếu bạn đang bế tắc và gặp rắc rối với thuế TNCN, cuốn sách này sẽ cho bạn lời giải đáp!

Cuốn 3: Hướng dẫn thuế nhà thầu nước ngoài

“Xử lý trọn vẹn các tình huống liên quan đến thuế nhà thầu”

Cuốn sách HƯỚNG DẪN THUẾ NHÀ THẦU NƯỚC NGOÀI – “Bản đồ thu nhỏ các vấn đề trọng tâm và xử lý trọn vẹn các tình huống liên quan đến thuế nhà thầu”.

Thuế nhà thầu nước ngoài là loại thuế được áp dụng đối với tổ chức và cá nhân nước ngoài, không hoạt động theo luật pháp Việt Nam và có phát sinh thu nhập từ hoạt động cung ứng dịch vụ hoặc có dịch vụ gắn với hàng hóa tại Việt Nam. Cơ sở pháp lý dựa trên Thông tư số 103/2014/TT-BTC ngày 6/8/2014 của Bộ Tài chính và các quy định liên quan đến Luật Thuế GTGT và Luật Thuế TNDN. Theo Luật Thuế GTGT và Luật Thuế TNDN quy định các tổ chức, doanh nghiệp, được thành lập theo quy định
của Việt Nam, có mã số thuế và thu nhập phát sinh liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh tại Việt Nam đều có nghĩa vụ thuế. Bằng cách dựa trên mã số thuế tự kê khai cơ quan Thuế hoàn toàn có thể nắm rõ các doanh nghiệp có thành lập theo quy định của Việt Nam hay không nhằm yêu cầu kê khai nghĩa vụ thuế;

“Rắc rối” của thuế nhà thầu nằm ở việc làm thế nào để xác định các trường hợp cung ứng dịch vụ, hàng hoá bị tính thuế; giúp cơ quan Thuế “ thu đúng”, “thu đủ” số thuế của các nhà thầu nước ngoài, trong khi các doanh nghiệp nộp hộ tại Việt Nam“bảo toàn” được lợi nhuận và tránh các rủi ro về sau.

Để xử lý trọn vẹn các tình huống liên quan đến thuế nhà thầu, ngoài hiểu rõ bản chất và nắm lòng các quy định để tuân thủ và giảm thiểu rủi ro, cuốn sách “Hướng dẫn thuế nhà thầu nước ngoài” là một bản đồ thu nhỏ các vấn đề trọng tâm, cô đọng những phần quan trọng nhất của thuế nhà thầu nước ngoài.

Cuốn sách sẽ chia sẻ tới bạn:

–   Tổng quan và đối tượng áp dụng, phương pháp xác định thuế NTNN, các khoản thu nhập miễn thuế, chi phí được trừ, xác định doanh thu tính thuế NTNN…

–   Hướng dẫn chi tiết, trực quan và kèm các trường hợp cụ thể trong từng phương pháp xác định thuế Nhà thầu nước ngoài;

–   Nhận biết, thực thi chuẩn xác các trường hợp được miễn thuế, chi phí được trừ,… khi kê khai, nộp thuế.

–   Các tình huống thường gặp trong thuế nhà thầu nước ngoài như: Các điều khoản giao hàng Incoterms, dịch vụ vận chuyển, mua hàng hóa kèm dịch vụ, mua hàng theo hình thức xuất nhập khẩu tại chỗ, các khoản hoàn trả cho công ty nước ngoài, lãi tiền vay trả ra nước ngoài, thuế nhà thầu đối với các khoản tạm ứng, bù trừ công nợ…

Những kiến thức được truyền tải trong cuốn sách đều là những giá trị “cốt lõi” về Chuyển giá – Giao dịch liên kết, thuế nhà thầu, thuế thu nhập cá nhân được đúc kết từ những kinh nghiệm chinh chiến của các chuyên gia hàng đầu với nhiều năm kinh nghiệm trong ngành thuế, tư vấn doanh nghiệp, tối ưu chi phí thuế…

Cung cấp những kiến thức khát quát, nền móng và cốt lõi về đối tượng áp thuế nhà thầu nước ngoài tại Việt Nam

Nếu bạn đang tìm kiếm những cuốn sách trang bị đầy đủ những kiến thức nền tảng, cốt lõi, giúp bạn hiểu và phân tích được bản chất, cách thức thực hiện của các hoạt động chuyển giá, giao dịch với các nhà thầu nước ngoài và xử lý trọn vẹn các trường hợp về thuế thu nhập cá nhân, thì Bộ 3 cuốn Bí mật giao dịch liên kết, Hướng dẫn thuế nhà thầu nước ngoài và Hướng dẫn thuế Thu nhập cá nhân chắc chắn sẽ cần trên con đường trở thành chuyên gia tư vấn thuế của bạn.

Việc tìm được những cuốn sách hay, giống như tìm được những người thầy đáng tin cậy trên hành trình phát triển sự nghiệp của mình. Nhất là khi bạn muốn sở hữu đầy đủ các kỹ năng như một chuyên gia tư vấn thuế thực thụ. Thì bộ cuốn sách “Bí mật giao dịch dịch liên kết, Hướng dẫn Thuế thu nhập cá nhân & Hướng dẫn Thuế nhà thầu nước ngoài” là dành cho bạn.

Gọi ngay Hotline 0949 588 586 để được tư vấn miễn phí!

Bình luận facebook